Säule 3b – Was ist die freie Vorsorge und wie funktioniert sie?

Die Säule 3a ist die gebundene Vorsorge. Sie bietet steuerliche Vorteile, da die Einzahlungen vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden können. Die Einzahlungen sind jedoch limitiert (jährlicher Maximalbetrag) und die Auszahlung ist an bestimmte Ereignisse wie Pensionierung, Hauskauf oder Auswanderung geknüpft.

Die Säule 3b ist die freie Vorsorge. Sie unterliegt keinen Einschränkungen bezüglich Einzahlungen oder Auszahlungen. Allerdings bieten die Einzahlungen in die Säule 3b keine direkten steuerlichen Abzüge. Je nach Produkt und Bedingungen können aber Auszahlungen unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei sein.

Die Säule 3b umfasst alle Arten von privaten Spar- und Anlageformen, die nicht an spezifische Vorsorgeregeln gebunden sind. Zu diesen gehören:

•Bankprodukte wie Sparkonten oder Anlagedepots,

•Versicherungen, z.B. Kapitallebensversicherungen,

•Sachwerte wie Immobilien, Kunst, Gold oder Oldtimer,

•Wertpapiere wie Aktien, Anleihen und ETFs.

Einige Anbieter, insbesondere Versicherungen und Banken, bieten spezifische Säule 3b-Produkte an, die oft Versicherungen oder kombinierte Sparpläne sind. Hierbei ist besonders auf die Kostenstruktur zu achten.

Einzahlungen in die Säule 3b bieten keine unmittelbaren steuerlichen Vorteile wie in der Säule 3a. Allerdings gibt es bestimmte Produkte, bei denen steuerliche Vorteile bei der Auszahlung möglich sind. Die Auszahlung kann steuerfrei erfolgen, wenn folgende Bedingungen erfüllt sind:

• Die Laufzeit beträgt mindestens 5 Jahre.
• Die Auszahlung erfolgt nach dem 60. Lebensjahr.
• Der Vertrag wurde vor dem 66. Lebensjahr abgeschlossen.
• Der Versicherungsnehmer ist auch die versicherte Person.

Diese Regeln gelten jedoch in der Regel nur für Kapitalversicherungen und nicht für alle Formen der Säule 3b.

Das hängt von deinen Zielen ab. Viele Banken und Versicherungen bieten Säule 3b-Produkte an, wie Kapitallebensversicherungen oder Fondssparpläne. Diese Produkte bieten Struktur und oft Steueroptimierung, können jedoch auch hohe Gebühren haben. Alternativ kannst du deine freie Vorsorge selbst gestalten, indem du eigenständig in ETFs, Aktien, Immobilien oder andere Vermögenswerte investierst. Für diese Variante fallen meist niedrigere Gebühren an, aber es erfordert mehr Eigeninitiative und Wissen.